Kategoriarkiv: Jurudik

Så väljer du rätt finansieringslösning för ditt företag

Som företagare ställs du ofta inför en rad olika finansieringsbehov. Ibland handlar det om att täcka ett tillfälligt underskott i kassaflödet, ibland om att investera i ny utrustning eller expandera verksamheten. Att välja rätt lösning är avgörande för att inte betala onödigt höga kostnader eller binda upp sig på fel sätt. Här går vi igenom de vanligaste alternativen och när de passar bäst. För en bred översikt av marknadens alternativ är företagslån en bra startpunkt för att jämföra villkor från olika långivare.

Kort om lång sikt – olika behov kräver olika lösningar
Ett vanligt misstag är att använda långfristiga lån för kortsiktiga behov eller tvärtom. Behöver du pengar till en ny maskin som ska användas i fem år? Då passar ett traditionellt företagslån med rak amortering bra. Behöver du istället täcka ett tillfälligt glapp mellan att du skickat en faktura och att kunden betalar? Då är factoring en betydligt billigare och mer flexibel lösning, eftersom du bara betalar för den period du faktiskt använder finansieringen.

Räntans betydelse – mer än bara procentsatsen
Många företagare fokuserar enbart på räntesatsen när de jämför lån. Men det är viktigt att också titta på uppläggningsavgifter, aviavgifter och eventuella straffavgifter vid förtida återbetalning. En låg ränta kan plötsligt bli dyr om det tillkommer höga avgifter. För att få en rättvisande bild bör du alltid be om en effektiv ränta som inkluderar alla kostnader. Enligt företagslån ränta-guiden kan skillnaden mellan nominell och effektiv ränta vara flera procentenheter, särskilt på mindre lånebelopp. Läs alltid det finstilta och jämför med flera långivare innan du bestämmer dig.

Säkerheter – så påverkas dina villkor
Säkerheter är en av de viktigaste faktorerna för vilken ränta du erbjuds. Kan du ställa fastigheter, maskiner eller andra tillgångar som säkerhet sjunker risken för långivaren och räntan blir lägre. Men många småföretag saknar sådana tillgångar. Då är det vanligt att långivaren kräver personlig borgen, vilket innebär att du som företagare ansvarar med din privata ekonomi. Ett alternativ är att söka lån utan denna säkerhet. Ett företagslån utan borgen bygger istället på företagets historik, omsättning och framtidsutsikter. Det kan vara svårare att bli beviljad, men för dig som inte vill riskera din privatekonomi är det värt att utforska.

Kombinera olika lösningar
Många företag använder inte bara en finansieringsform utan flera parallellt. Ett checkkredit kan täcka dagliga svängningar i kassaflödet. Factoring kan användas för att snabbt få loss kapital från större kundfakturor. Ett långfristigt lån kan finansiera investeringen i en ny maskin. Genom att kombinera olika lösningar optimerar du både kostnader och flexibilitet. Tricket är att matcha rätt lösning med rätt behov – långfristiga behov med långfristiga lån, kortsiktiga behov med kortsiktiga lösningar som factoring eller checkkredit. Att hitta rätt finansieringslösning handlar om att förstå sitt eget behov och sina egna förutsättningar. Börja med att analysera varför du behöver pengarna och under hur lång tid. Jämför därefter olika alternativ – lån, factoring, checkkredit eller leasing. Titta inte bara på räntan utan på den totala kostnaden inklusive alla avgifter. Och glöm inte att en fördel med plattformar som Toborrow är att du kan jämföra erbjudanden från många långivare samtidigt – utan att det påverkar din kreditvärdighet. Med rätt finansiering på plats kan du fokusera på det du är bäst på: att driva och utveckla ditt företag.…

Arv, testamente och dödsbon – en praktisk guide till det du behöver veta

De flesta av oss undviker att tänka på vad som händer när vi eller någon vi älskar inte längre finns kvar. Det är mänskligt och förståeligt. Men konsekvensen av att inte planera är att lagen bestämmer åt dig – och lagens arvsordning stämmer inte alltid med vad man faktiskt vill ska hända. Ett genomtänkt testamente och en grundläggande förståelse för hur dödsbon hanteras är en omtanke om de man lämnar efter sig, lika mycket som det är ett juridiskt dokument.

Så fungerar arvsordningen i Sverige

Utan ett testamente fördelas ett arv enligt den lagstadgade arvsordningen i Ärvdabalken. Ordningen är uppbyggd i arvsklasser: i första hand ärver bröstarvingar – barn och i deras ställe barnbarn. Om inga bröstarvingar finns går arvet till den andra arvsklassen: föräldrar och deras barn, det vill säga den avlidnes syskon. Den tredje arvsklassen är mor- och farföräldrar och deras barn.

Efterlevande make eller registrerad partner ärver före gemensamma barn, men barnen har rätt att få ut sitt arv när den siste av föräldrarna går bort. Det innebär att den efterlevande maken sitter i så kallat orubbat bo – och att barnens arv tillfaller dem först när båda föräldrarna är borta. Det är en ordning som skyddar den efterlevande maken, men som kan skapa komplikationer om det finns särkullbarn – barn från ett tidigare förhållande – som har rätt att få ut sin arvslott direkt vid dödsfallet, oavsett om det skapar ekonomiska problem för den efterlevande.

Prima Law, som arbetar med arvsrätt och familjerätt i södra Sverige, lyfter fram särkullbarns rätt som ett av de vanligaste och mest praktiskt komplicerade scenarierna i arvsfrågor – och som ett av de tydligaste argumenten för att upprätta ett testamente i god tid, innan situationen uppstår.

Testamentet – det du kan påverka

Ett testamente ger dig möjligheten att styra vad som ska hända med det du lämnar efter dig – inom de gränser som lagen tillåter. Och de gränserna är viktiga att känna till: bröstarvingars laglott är skyddad och kan inte testamenteras bort. Laglotten utgör hälften av den arvslott som bröstarvingen annars hade ärvt, och en bröstarvinge kan alltid påkalla jämkning av ett testamente för att få ut sin laglott.

Inom de ramarna är handlingsfriheten stor. Man kan testamentera till en partner man inte är gift med – sambor ärver inte varandra utan testamente, vilket förvånar många. Man kan specificera att ett visst föremål ska gå till en viss person. Man kan upprätta ett testamente som ger en välgörenhetsorganisation en del av kvarlåtenskapen. Och man kan reglera i vilket format arvet ska tas emot – som enskild egendom, för att skydda det från att ingå i en framtida bodelning om mottagaren separerar.

För att ett testamente ska vara giltigt ställer Ärvdabalken ett antal formkrav. Det ska vara skriftligt, undertecknat av testatorn och bevittnat av två vittnen simultaneously. Vittnena får inte själva vara testamentstagare eller närstående till en testamentstagare. Det är krav som är enkla att uppfylla men som, om de missas, kan göra testamentet ogiltigt – med resultatet att arvsordningen träder in som om testamentet inte hade upprättats.

Dödsboet – från dödsfallet till arvskiftet

När en person dör uppstår ett dödsbo – en juridisk konstruktion som representerar den avlidnes tillgångar och skulder under den period då arvet ska hanteras och fördelas. Dödsboet är en juridisk person med egna rättigheter och skyldigheter, och det är dödsbodelägarna – arvingarna och eventuella testamentstagare – som gemensamt förvaltar det.

Det första praktiska steget är bouppteckningen. Inom tre månader från dödsfallet ska en bouppteckning upprättas och registreras hos Skatteverket. Bouppteckningen är en förteckning över den avlidnes samtliga tillgångar och skulder vid dödsfallet, och den fastställer vilka …